HMRC untersucht Krypto-Forensik-Tools für Steuerermittlungen, während ein ehemaliger OECD-Berater auf den zunehmenden Compliance-Druck im Vereinigten Königreich hinweist

Die britische Steuerbehörde His Majesty's Revenue and Customs untersucht derzeit die Beschaffung von Krypto-Forensiksoftware und Ermittlungsunterstützungsdiensten, um Geldwäsche und Steuerbetrug im Zusammenhang mit digitalen Vermögenswerten zu bekämpfen.

Die diese Woche auf der Ausschreibungsplattform der britischen Regierung veröffentlichte Marktbeteiligungsbekanntmachung beschreibt eine mögliche Beschaffung von Lizenzen für Blockchain-Tracing-Software, forensische Ermittlungsunterstützung sowie Tools, die Ermittlern das Abfragen von Blockchain-Daten im großen Umfang ermöglichen.

Diese Initiative soll die Fraud Investigation Service und Risk and Intelligence Service von HMRC unterstützen, die schwerwiegende Betrugsermittlungen durchführen und Risiken für das britische Steuersystem bewerten.

HMRC erklärte, dass die in Betracht gezogenen Tools Funktionen wie automatisierte Bewertung von Fällen, detaillierte forensische Analysen, kettenübergreifende Transaktionsverfolgung, Zuordnung und Risikobewertung sowie fortschrittliche Datenvisualisierung ermöglichen würden. Die Behörde betonte zudem die Notwendigkeit von sicheren und konformen Abläufen, sowie Schulungs- und Verwaltungsaufsicht für Ermittler.

Mögliche Verträge im Wert von über 4,6 Millionen Dollar

Die Steuerbehörde erwägt die Beschaffung von zwei Verträgen durch einen einzigen Ansatz, mit einem geschätzten Gesamtwert von 3,42 Millionen Pfund (4,6 Millionen Dollar), zuzüglich Mehrwertsteuer, über drei Jahre.

Die Verträge sollen vom 1. April 2027 bis zum 31. März 2029 laufen, mit einer möglichen Verlängerung bis zum 31. März 2030. Ein Vertrag würde jährlich 55 Lizenzen und 550 Stunden Ermittlungsunterstützung bereitstellen, während der zweite Vertrag 20 Lizenzen und 200 Stunden Unterstützung sowie Schulungsprogramme für Ermittler enthalten würde.

Die Bekanntmachung ist Teil eines Vorbereitungsprozesses, der darauf abzielt, Erkenntnisse von potenziellen Anbietern zu sammeln, bevor eine formelle Ausschreibung veröffentlicht wird. HMRC erklärte, dass die Teilnahme an dieser Maßnahme keinen Einfluss auf spätere Beschaffungsentscheidungen habe und merkte an, dass der endgültige Umfang und Zeitplan sich ändern könnten.

Colby Mangels, globaler Leiter für Regierungsprojekte bei Taxbit und ehemaliger Berater der OECD, kommentierte die Entwicklung und sagte, die Initiative spiegele eine umfassendere Bewegung von Regierungen wider, Compliance-Infrastruktur für digitale Vermögenswerte aufzubauen.

"Die jüngste Zusammenarbeit von HMRC mit der Kryptoindustrie spiegelt eine umfassendere globale Entwicklung wider: Regierungen erkennen, dass digitale Vermögenswerte ein bedeutender Teil des Finanzsystems werden, was eine moderne Compliance-Infrastruktur erfordert", sagte Mangels gegenüber The Block. "Bemerkenswert an diesem Engagement ist der Grad der Komplexität, den HMRC anstrebt."

Er fügte hinzu, dass Untersuchungen zunehmend kettenübergreifendes Tracking, forensische Analysen und Echtzeit-Zugriff auf Blockchain-Daten erfordern, da Behörden so schnell und intelligent vorgehen möchten wie die Technologien, die sie regulieren.

Mangels sagte, die Investition stehe im Einklang mit dem Ziel der britischen Regierung, ein globales Krypto-Zentrum zu werden, und merkte an, dass das Land kürzlich zu einer der ersten Jurisdiktionen wurde, die das OECD Crypto-Asset Reporting Framework für den Austausch von Transaktionsdaten im Ausland einführte.

"All diese Schritte sind ein klares Signal dafür, dass das Vereinigte Königreich im Bereich Krypto-Compliance, Durchsetzung und Transparenz mit gutem Beispiel vorangehen will", erklärte er.